¿Puede cancelar las pérdidas criptográficas en sus impuestos?

Comerciante deprimido y frustrado cansado del exceso de trabajo o estresado por la bancarrota, inversionista triste y conmocionado… [+] desesperado por una crisis financiera o pérdida de dinero.

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En su mayor parte, los inversores en criptomonedas han recibido una paliza durante todo el 2022. No solo ha caído el valor de la mayoría de las criptomonedas desde principios de año, sino que varias de las principales plataformas de criptomonedas se han declarado en bancarrota en el camino.

Celsius fue uno de ellos, y los inversores se lo tomaron bastante mal. La plataforma Celsius era bien conocida por ofrecer algunos de los rendimientos más altos en cuentas de ahorro criptográficas en los últimos años, lo que en realidad parecía demasiado bueno para ser verdad en ese momento. La compañía se declaró en bancarrota de capítulo en julio de 2022 debido a un déficit de $1,200 millones en su balance general.

Luego estaba FTX, que causó un gran revuelo cuando se desmoronó por completo a principios de noviembre de 2022. Esta plataforma de criptocomercio ahora está bajo investigación por fraude, el ex director ejecutivo Sam Bankman-Fried fue arrestado en las Bahamas hace unas semanas. atrás.

Con todo esto en mente, es posible que se pregunte si puede cancelar algunas de sus pérdidas criptográficas cuando presente su declaración de impuestos de 2022 el próximo año. Como con muchas preguntas sobre impuestos, la respuesta es quizás.

Me puse en contacto con algunos expertos en impuestos y contadores para conocer sus puntos de vista sobre cuándo puede cancelar las pérdidas criptográficas, y esto es lo que dijeron:

Es posible que pueda cancelar las pérdidas criptográficas si vendió

Andy Phillips, quien se desempeña como Director del Instituto de Impuestos en H&R Block SQ, dice que los inversores en criptomonedas que vendieron criptomonedas con pérdidas en 2022 pueden reclamar sus pérdidas en su declaración de impuestos.

Pueden compensar o reducir por completo sus ganancias de inversión, dice, y agrega que algunos contribuyentes pueden cancelar hasta $ 3,000 de ingresos ordinarios si aún les quedan pérdidas.

"Si bien las pérdidas restantes no se pueden reclamar este año, se pueden trasladar a años futuros y reclamar en futuras declaraciones de impuestos", dijo.

Aún así, es importante recordar que tenías que haberte dado cuenta de la pérdida para que todo esto se aplicara. Esto significa que tuvo que vender su criptografía.

Phillips agrega que los inversores que no vendieron y tienen criptomonedas en su lugar generalmente no pueden deducir la pérdida de valor hasta que hayan vendido la criptomoneda. Esto es cierto incluso si tienen criptografía que tiene poco o ningún valor en este momento.

Pérdidas por robo

Phillips dice que también hay situaciones en las que las pérdidas debidas a robos pueden dar lugar a una deducción de impuestos. Específicamente, si una pérdida criptográfica se relaciona con un robo o una actividad delictiva por parte de la organización en la que invirtieron su dinero, los contribuyentes pueden tomar una deducción a través de la pérdida por robo.

Sin embargo, para que una pérdida por robo esté disponible, se tendría que iniciar una acción legal contra la persona que perpetró el robo y se deben cumplir otros requisitos.

Obviamente, las reglas sobre las pérdidas por robo de bienes que generan ingresos son increíblemente complejas. Con eso en mente, Phillips dice que H&R Block recomienda que trabaje con un profesional de impuestos si se encuentra en esta desafortunada situación.

Crypto no está sujeto a las reglas de venta de lavado

Según el asesor financiero y contador Eric Bronnenkant de Betterment, hay algunas reglas criptoespecíficas que debe conocer mientras espera la declaración de impuestos del próximo año.

Como mencionó Phillips, las pérdidas criptográficas (junto con otras pérdidas de capital) se pueden usar para compensar las ganancias de capital en acciones, bonos, fondos mutuos, ETF, bienes raíces y más.

Sin embargo, la criptografía no está sujeta a ventas de lavado, ya que no se considera un valor. Esto significa que los inversores podrían haber vendido sus criptomonedas con pérdidas en 2022 y comprar las mismas criptomonedas dentro de los 30 días calendario y aún podrían deducir esa pérdida en su declaración de impuestos.

Esto brinda a los inversores la oportunidad de vender criptografía con pérdidas y usar la pérdida contra ganancias o $ 3,000 de ingresos, y luego volver a comprarlo de inmediato, dijo Bronnenkant. Sin embargo, agrega que es posible que futuras leyes eliminen esta estrategia fiscal, ya que el tema está en el radar del Congreso.

No arruines tu declaración de impuestos por las criptomonedas este año

Si ha leído lo anterior y aún no está seguro de si puede cancelar las pérdidas criptográficas en su declaración de impuestos, probablemente sea mejor obtener ayuda profesional. Lo mismo es cierto si tiene criptomonedas que actualmente están "congeladas" debido a que un intercambio de criptomonedas se encuentra en medio de un proceso de quiebra.

Si bien es posible que aún no tenga ninguna pérdida confirmada si su intercambio de criptomonedas ha suspendido los retiros, hablar con un experto en impuestos que tenga experiencia con las criptomonedas puede ayudarlo a determinar sus próximos mejores pasos.

Dicho esto, hay algunos otros movimientos que puede hacer para asegurarse de no estropear sus impuestos sobre las criptomonedas el próximo año. Por ejemplo, la experta en CPA e impuestos Lisa Greene-Lewis de TurboTax dice que los inversores pueden comenzar asegurándose de tener la base de costo correcta para su criptografía y asegurarse de que no se olviden de las pérdidas que pueden compensar.

A partir de ahí, pueden trabajar con un experto en impuestos o usar un software de impuestos más sofisticado para trabajar en sus declaraciones. Por ejemplo, Greene-Lewis dice que el software TurboTax Premier les permite a los inversionistas en criptomonedas importar fácilmente información en criptomonedas desde intercambios de activos digitales y billeteras (hasta 20,000 transacciones en criptomonedas a la vez). A partir de ahí, TurboTax ayudará a guiar a los clientes a usar cualquier pérdida de capital no realizada que puedan tener de años anteriores, mejorando su resultado fiscal y reduciendo los impuestos adeudados.

El CPA agrega que Intelligent Tax Optimization elimina el trabajo de rastrear los valores de base de costos precisos y faltantes y "garantiza informes precisos de ganancias y pérdidas de capital al importar la base de costos de los clientes directamente de las instituciones financieras y los intercambios de cifrado en los formularios correctos".

Ya sea que opte por presentar sus propios impuestos con la ayuda de un software o que decida contratar a un profesional, debe esforzarse por cancelar la mayor cantidad de sus pérdidas criptográficas que pueda legalmente. Esto significa organizarse y llevar un registro completo de sus pérdidas criptográficas, sin importar cuán dolorosas sean.