Чи можете ви списати збитки криптовалюти на свої податки?

Пригнічений, розчарований трейдер, втомлений від перевтоми або стресовий через банкрутство, сумний, шокований інвестор … [+] у відчаї через фінансову кризу чи втрату грошей.

Гетті

Здебільшого криптоінвестори терпіли побиття протягом усього 2022 року. Не тільки вартість більшості криптовалют впала з початку року, але кілька великих криптоплатформ подали заяви про банкрутство.

Цельсій був одним із них, і інвестори сприйняли це досить важко. Платформа Celsius була добре відома тим, що пропонувала одні з найвищих доходів на ощадних рахунках криптовалюти за останні кілька років, що насправді здавалося занадто гарним, щоб бути правдою в той час. У липні 2022 року компанія оголосила про банкрутство через дефіцит у розмірі 1,2 мільярда доларів на її балансі.

Потім була FTX, яка викликала неабиякий резонанс, коли повністю розвалилася на початку листопада 2022 року. Зараз ця криптотрейдингова платформа перебуває під слідством за шахрайство, колишнього генерального директора Сема Бенкмана-Фріда фактично щойно заарештували на Багамах за кілька тижнів. тому.

З огляду на все це, ви можете задатися питанням, чи можете ви списати частину своїх криптовалютних втрат, коли подасте свою податкову декларацію за 2022 рік наступного року. Як і з багатьма податковими питаннями, відповідь: можливо.

Я звернувся до деяких податкових експертів і бухгалтерів, щоб дізнатися, коли можна списувати збитки криптовалюти, і ось що вони сказали:

Ви можете списати збитки криптовалюти, якщо продали

Енді Філліпс, який є директором Інституту оподаткування в H&R Block SQ, каже, що криптоінвестори, які продали криптовалюту зі збитком у 2022 році, можуть вимагати своїх збитків у своїй податковій декларації.

Вони можуть повністю компенсувати або зменшити свої прибутки від інвестицій, каже він, додаючи, що деякі платники податків можуть списати до 3000 доларів звичайного доходу, якщо вони все ще мають збитки.

«Хоча збитки, що залишилися, не можуть бути заявлені в цьому році, їх можна перенести на наступні роки та заявити в майбутніх податкових деклараціях», – сказав він.

Тим не менш, важливо пам’ятати, що ви повинні були усвідомити втрату, щоб щось із цього застосувати. Це означає, що вам довелося продати свою криптовалюту.

Філліпс додає, що інвестори, які не продавали і тримають криптовалюту, як правило, не можуть вирахувати втрату вартості, доки вони не продадуть криптовалюту. Це вірно, навіть якщо вони тримають криптовалюту, яка на даний момент не має жодної вартості.

Збитки внаслідок крадіжки

Філліпс каже, що також бувають ситуації, коли збитки через крадіжки можуть призвести до списання податків. Зокрема, якщо втрата криптовалюти пов’язана з крадіжкою або злочинною діяльністю організації, в яку вони інвестували свої гроші, платники податків можуть отримати відрахування через втрату від крадіжки.

Однак для того, щоб отримати збиток від крадіжки, необхідно було б порушити судовий процес проти особи, яка вчинила крадіжку, і були виконані інші вимоги.

Очевидно, що правила щодо збитків від крадіжок майна, що приносить дохід, є надзвичайно складними. Маючи це на увазі, Філліпс каже, що H&R Block рекомендує вам співпрацювати з податковим фахівцем, якщо ви опинитеся в цій нещасливій ситуації.

На криптовалюту не поширюються правила продажу

За словами фінансового консультанта та бухгалтера Еріка Бронненканта з Betterment, є кілька правил, пов’язаних із криптовалютами, про які варто знати, коли ви з нетерпінням чекатимете податкової декларації наступного року.

Як зазначив Філліпс, криптовалютні втрати (разом з іншими втратами капіталу) можна використовувати для компенсації приросту капіталу в акціях, облігаціях, взаємних фондах, ETF, нерухомості тощо.

Однак криптовалюта не підлягає продажам, оскільки вона не вважається цінним папером. Це означає, що інвестори могли продати свою криптовалюту зі збитком у 2022 році та купити ту саму криптовалюту протягом 30 календарних днів і, можливо, все ще зможуть вирахувати цей збиток у своїй податковій декларації.

Це дає інвесторам можливість продавати криптовалюту зі збитком і використовувати втрату проти прибутку або 3000 доларів доходу, а потім негайно викуповувати її назад, сказав Бронненкант. Однак він додає, що майбутні закони можуть скасувати цю податкову стратегію, оскільки це питання потрапило на радари Конгресу.

Не зіпсуйте свою податкову декларацію через криптовалюту цього року

Якщо ви прочитали вищезазначене та все ще не впевнені, чи можете ви списати збитки криптовалюти у своїй податковій декларації, можливо, краще звернутися за професійною допомогою. Те ж саме вірно, якщо у вас є криптовалюта, яка наразі «заморожена» через те, що криптобіржа перебуває в розпалі процедури банкрутства.

Хоча ви можете ще не мати жодних підтверджених збитків, якщо ваша криптобіржа призупинила зняття коштів, розмова з податковим експертом, який має досвід роботи з криптовалютами, може допомогти вам визначити ваші наступні найкращі кроки.

Тим не менш, є деякі інші кроки, які ви можете зробити, щоб не зіпсувати свої податки через криптовалюту наступного року. Наприклад, експерт із CPA та податків Ліза Грін-Льюїс з TurboTax каже, що інвестори можуть почати з того, щоб переконатися, що вони мають правильну основу вартості своєї криптовалюти, і переконатися, що вони не забувають про будь-які втрати, які вони можуть компенсувати.

Звідти вони можуть співпрацювати з податковим експертом або використовувати більш складне податкове програмне забезпечення для роботи зі своїми деклараціями. Наприклад, Грін-Льюїс каже, що програмне забезпечення TurboTax Premier дозволяє криптоінвесторам легко імпортувати криптоінформацію з бірж цифрових активів і гаманців (до 20 000 криптовалютних транзакцій одночасно). З цього моменту TurboTax допоможе клієнтам використати будь-які нереалізовані втрати капіталу, які вони можуть мати за попередні роки, покращуючи їхні результати оподаткування та знижуючи податки, які їм заборгували.

CPA додає, що інтелектуальна оптимізація оподаткування знімає роботу з відстеження відсутніх і точних базових значень витрат і «забезпечує точне звітування про приріст капіталу та збитки шляхом імпорту бази витрат клієнтів безпосередньо з фінансових установ і криптобірж у правильні форми».

Незалежно від того, чи вирішите ви декларувати власні податки за допомогою програмного забезпечення, чи ви вирішите найняти професіонала, ви повинні прагнути списати стільки своїх криптовалютних втрат, скільки ви можете за законом. Це означає організуватись і повноцінно відраховувати свої криптовалютні втрати — якими б болючими вони не були.